Geplaatst op 19 februari 2025
Lijfrente-termijnen van groot belang!
Als een lijfrentepolis tot uitkering komt, moet er binnen één jaar volgend op het jaar van expiratie een uitkering worden aangekocht. Zo niet, dan is de hele uitkering ineens progressief belast én moet er 20% revisierente worden betaald. Bij een uitkering als gevolg van overlijden mag het nog een jaar later. Hieruit blijk dat lijfrente-termijnen van groot belang zijn!
AOW-leeftijd en lijfrente
Overbrugging
Ook kennen oud-regime lijfrente-overeenkomsten vele uitzonderingen op de ‘huidige’ hoofdregel. Niet alleen is het fiscale regime ten tijde van de premie/koopsombetaling dan relevant, maar ook of gedurende de overgangsperiode is voldaan aan de eisen om dat regime te houden.
Zo kan een overbruggingslijfrente alleen worden aangekocht bij een verzekeraar, terwijl het kapitaal in de tussentijd wel bij een bank (of beleggingsinstelling) kan worden ondergebracht. Behalve weer als het een oude kapitaalverzekering met lijfrenteclausule (regime van voor 1992) is. Deze mag wel bij een bank ondergebracht, maar dan gaat het oude regime verloren. En kan de uitkering bijvoorbeeld niet meer geschonken aan een (klein)kind.
Lijfrente-termijnen
Kortom, er zijn nogal wat mogelijkheden en uitzonderingen en zijn lijfrente-termijnen van groot belang. Zorg dus voordat een polis tot uitkering komt, deze ‘onder de pet zitten’, dan pas kunnen optimale keuzes gemaakt!
Binnenkort publiceer ik een whitepaper speciaal over lijfrente. Wil je op de hoogte blijven? Meld dan aan voor de nieuwsbrief.
Lees ook
Er is nieuws van het ‘erfgenamen’-front, en wel belangrijk nieuws!
Per 2025 zijn er aanpassingen, lees erover in deze blog.